个人非法转移资金或面临牢狱之灾

    据新华社电 日前，国家外汇管理局通报了25个外汇违规典型案例，严厉处罚企业虚构贸易背景逃汇、个人非法买卖外汇、银行纵容虚假交易等外汇违规行为，总计处罚没款达3385.54万元人民币。

    严惩的背后，折射出外汇管理部门加强监管、整顿市场乱象的决心，有力地防范了外汇市场的风险，维护了金融外汇市场的稳定。

    企业虚构贸易逃汇  监管严审核重惩处

    外汇交易真实、合法是外汇管理的基本要求，但总有不法企业往往挖空心思构造交易背景逃汇，导致外汇非法流出，造成跨境资金流动风险。

    通报显示，2015年7月至9月，捷汇通（天津）贸易有限公司编造采购合同，虚构进口贸易，以“预付货款”名义对外支付4825.78万美元，造成大额外汇资金非法流出。根据《外汇管理条例》规定，该公司被处以罚款606万元人民币，成为此次通报中被处罚金最高的企业。

    通报案例中虚构贸易逃汇的企业不止一家，包括日照天桥、三锦石化、元捷贸易等在内的6家企业通过虚构转口贸易进行逃汇，共造成近8000万美元的外汇非法流出，同样受到监管部门的重罚。

    个人非法转移资金  监管细申报明责任

    我国对于个人具有真实、合法需求的经常项下个人购汇不予限制。但近些年，个人非法买卖外汇、向境外非法转移资金的违法违规行为时有发生，不少人违规购买境外投资性保险、境外购房等，这迫使外汇管理部门进一步细化个人购付汇申报内容，强化真实性审核，加大对个人违法违规行为的打击力度。

    通报显示，2014年9月至2015年9月，祝某为逃避监管，将1291.4万港元通过地下钱庄兑换并转入境内本人人民币账户，涉及金额1034.74万元人民币，构成非法买卖外汇行为，被处罚款36万元人民币。

    个人非法转移资金不仅会遭受金钱处罚，有时还将面临牢狱之灾。外汇局通报称，2013年10月至2015年11月，陈某等4人以本人及亲戚朋友名义，办理100多张银行卡，在澳门提取港元现钞，再私下卖给当地商户或赌场，涉及金额4.76亿元人民币。陈某等4人不仅被处罚金30万元人民币，还因以非法经营罪被判有期徒刑3年至5年。

    此次通报的9名个人案件中，有6名个人通过地下钱庄非法买卖外汇，其中最高处罚金额为181万元人民币。

    个人违规行为往往带有明显的羊群效应，如不予以严惩将引发风险。2017年初，在没有改变现存法规要求的基础上，外汇局进一步细化个人购付汇申报内容，强化银行真实性审核责任，进一步明晰个人购付汇应遵循的规则和相应法律责任。

    相关管理部门人士表示，被确认拆分购汇、办理可疑结售汇交易的个人，或被纳入个人结售汇“关注名单”管理，这意味着两年内不再享有5万美元的个人便利化外汇额度。

    银行作为跨境资金流动的重要渠道，应把好“关口”，但在利益面前，部分银行把控不严、内控缺失，未能将真实性审核职责落到实处。

    相关管理部门的人士表示，当下，部分银行存在重业绩轻合规、重资金风险轻政策风险的问题，真实性审核形同虚设。作为跨境资金流动的“把关人”，银行应正确处理自身利益与外汇合规的关系，认真落实“展业原则”要求，进一步提升外汇业务合规性水平。